今天辩护律师网小编为大家分享生活中遇到的法律知识，帮助大家解答民事、婚姻、经济、合同纠纷、刑事辩护中遇到的相关问题！

大家好，现金管理办法相信很多的网友都不是很明白，包括管理会计中的司库和现金管理有什么职责对公司有什么价值也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于现金管理办法和管理会计中的司库和现金管理有什么职责对公司有什么价值的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

本文目录

企业将现金存入银行应编制什么凭证管理会计中的司库和现金管理有什么职责对公司有什么价值有四十五万应如何理财合伙做生意出纳保管现金算非法吗你好某公司只收现金不给客户对公账户是否合理中国人寿现在交保费只接受银行卡转帐，不接受人民币现金这样合理合法吗银行工作人员可带现金上班吗企业将现金存入银行应编制什么凭证应填制的记账凭证是现金付款凭证。

应该做现金付款凭证。会计制度规定，应以减少的一方作为做凭证的根据。从银行提取现金应做银行付款凭证，把现金缴存银行要用现金付款凭证。

银行存款和库存现金之间发生业务，只编制付款凭证。现金存银行，编制现金付款凭证。银行取款，编制银行存款付款凭证。

扩展资料：

www.shengxueli.com

库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

库存现金与会计核算中“现金”科目所包括的内容一致。它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。

各单位经银行核定了库存现金限额后，必须严格将库存现金控制在核定的限额内，超出库存限额的现金必须及时送存银行，如库存现金不足限额的，可向银行提取现金，不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金。

管理会计中的司库和现金管理有什么职责对公司有什么价值定义：公司处理各类财务问题，用于经营的外部和内部资金，包括货币和利率风险管理、银行信贷安排、各项融资和现金管理。

通过沟通提供有影响力的建议1.通过积极的现金管理，以及保持现金的良好透明度，组织可使银行、投资者、供应商、评级机构就流动性风险的管理消除疑虑。

2.组织与审计师、企业顾客和贷款人就未偿还的贷款、需要展期的贷款及预计可能的违约等尽早展开讨论。

3.知晓银行关系管理的重要性，定期评价银行户头结构和业绩。

4.清晰的视线使识别可能的现金流量缺口成为可能，使管理者能通过与供应商谈判确定新的条款，收回过期账款或从借款人或其他投资者处取得额外资金等方式而快速反应减轻影响。

5.定期展开对为了降低汇率和利率变动风险而制定的套期技术的最优方案的评价，以支持风险管理。

提供相关性的信息1.资产负债表和现金流量表上的资金和筹资信息，包括诸如汇率和利率等外部信息，都容易取得并提供以下几方面的分析信息:分部的、实际的、包括前期状况的变动趋势、预测及动因。

2.制订公司财务管理政策，并定期由董事会或其他负责治理的机构根据公司目标和关键风险展开评估。

3.现金流量预测可以提供清晰的冻结现金的信息，包括：尚未支付的货款和存货，以及何种现金预计何时流入？还需要提供未决的待支付现金义务，包括考虑应付的银行贷款后的现金净额。

4.制订有效的现金管理系统，考虑企业未来的成长，减少闲置资金余额，并以全球视角管理现金头寸。

5.知晓并记录现金来源，现有的负债义务和现金净额水平。

6.建立管理公司间交易的系统，平衡分支与总部的流动性。使用净额技术和其他最优方法。

7.利用现金预测技术以驱动有效资本结构决策、投资活动和流动性管理。

分析对价值的影响1.利用差异分析和有效控制以检测现金流量预测的不同信息提供者信息的准确性。

2.评估价值链伙伴的信用并明智管理其付款条件。

3.在现金预测中最大程度地利用自动化技术。通过评估现金与债务人—投资人头寸的对比来确定现金流量安全储备。

4.计算组织的汇率和利率风险暴露头寸并积极管理。

5.确定外币交易和以外币表述的海外子公司投资而带来的外汇损失或利得，并通过模型分析其影响。

6.在长期和短期现金流量预测中要考虑潜在养老金赤字及其他长期负债的资金需求。

履行受托责任，建立相互信任1.严格检测价值链或商业模型对于宏观经济条件的可能变化和抵抗流动性或其他风险的恢复能力。定期开展评估以确定组织在可预见的将来是否有充足的财务资源。

2.如果公允价值的法律法规要求组织在年底记录不准确的利润/或损失，要能识别该风险并有效管理。

作者/董兴荣，以上内容节选自《财资中国》杂志采访国际注册专业会计师公会首席执行官BarryC.Melancon的访谈文章，全文可以关注财资一家查看。

有四十五万应如何理财四十五万如何理财？理财，主要还是考虑本金的安全，然后再考虑增值，通过资产配置来实现稳步增长。对于五十万的资金来说，对于普通人来说，已经不算是小数目了。如果月收入一万，用一半存一半，一年存6万，需要近8年的时候，才能实现50万左右的资产积累。因而理财上，需要稳健一些。

建议从以下几个方面进行理财：

一、购买银行结构性存款：银行结构性存款是由银行推出的一种新型存款，是运用利率、汇率产品与传统的存款业务相结合的一种创新存款，既是存款，又是理财，通过投资衍生品来提高收益是。利用存款+期权的方式，在保障资金安全的基础上获得更优的投资收益，打破银行存款利率的上限。目前一年期结构性存款年化收益率在5%左右，建议可以用20万资金购买银行存款，年收益率在1万左右。

二、购买定期理财产品定期理财产品一般是由养老金管理公司运作的理财产品，主要投向货币市场工具、结构性存款以及国债、优质债券等金融产品，投资风险为中低收入。根据期限的不同，对应的收益率也各有不同，一般30天期的定期理财产品收益率在3.5%左右，而一年期的定期理财产品收益率4.5%左右，建议用20万资金购买一年期的定期理财产品，年收益率在9000元左右。

三、存放货币基金或宝宝类产品前面两项建议都是一年期的理财，通过损失一定的流动性获得相对更优的理财收益。那么为了应付生活中可能会出现的资金需求，建议可以用10万购买流动性最高的理财产品，可以购买货币基金，目前来讲一般货币基金收益率在2.5%--3%之间，虽然收益率不及前项两项，但随时可以赎回应对资金需求，按照2.8%的均值来算，年预计收益率为2800元左右。也可以部份放在各种“宝宝类”产品（实质上宝宝类产品就是货币基金），比如支付宝、微信零钱通、京东小金库等大型机构的平台上。

通过以上三项组合，预计一年可获得利息2.18万元，年化收益率4.36%左右。虽然说这个收益率并不是很高，但是相对银行活期存款和一年期定期存款收益来说，已经高了很多。最重要的是可以保障资金安全、优化收益、流动性三方面需求。

合伙做生意出纳保管现金算非法吗你好出纳人员现金保管的禁忌

禁忌一：使用“白条”进行抵库

“白条”是指没有任何审批手续的凭据，故“白条”不能作为记账的凭据。白条抵库是企业库存现金管理工作中一种非常典型的违法行为，但是在一些中小企业里，这种情况却屡见不鲜。出现白条抵库的情况，其实不仅仅是财务人员的问题，很多领导也会用白条借用现金。严重的还容易产生挥霍浪费、挪用公款等问题。所以身为出纳人员，千万不可以用白条抵库。如若企业内部常出现这种现象，建议财会人员早点离职，以免给自己造成麻烦。

禁忌二：大量现金过夜

企业每天都会不定时的收取业务款项，其中有通过银行收取的，也有通过现金收取的。对于少量的现金，我们可以在清点后放入保险柜内。但是对于大量的现金，我们一定要在下班前及时存入银行，因为这涉及到一个库存现金限额的问题。所谓库存现金限额，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度，其计算方式一般为：

库存现金=前一个月的平均每天支付的数额(不含每月平均工资数额)×限定天数

所以企业一旦收取大量现金，出纳一定要及时存入银行。一方面是遵守现金管理规定，另一方面可以有效的保证现金安全。

禁忌三：现金坐支

所谓的现金坐支，就是指企业收到现金营业款时，并没有存入指定的银行账户中，而是直接从收到的营业款中进行其他的开支行为。而这种行为是违反现金管理法的。虽然坐支很节省时间，但是其影响却不容小觑。对于个人来说，发生坐支现金，就意味着发生混乱，这就很容易使库存现金和日记账发生错误，从而导致错账、漏账和账实不符的现象。从企业角度讲，坐支现金不利于企业财务管理与核算，更有可能为企业偷税漏税创造契机。从社会角度讲，这样不利于监控，很容易产生贪污犯罪的不良之风。

某公司只收现金不给客户对公账户是否合理按照现金管理条例规定：只有企业基本结算帐户可以提取现金，主要用于工资备用金等开支，你的对公帐户如果是一般结算帐户是不能提取现金的。对公账户可以提现，前提是你公司的基本账户，其他的一般账户不可以提现，只能转账。一般银行提现是要说明理由的，通常是工资，差旅费，备用金等，数额大的银行可能不会给提。看是否可以通过转账方式操作。

1、银行对公户，按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

2、基本存款账户—存款人因办理日常转账结算和现金收付需要而开立。

3、基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其它结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

4、要想从对公账户中取钱，必须从基本账户中取。

中国人寿现在交保费只接受银行卡转帐，不接受人民币现金这样合理合法吗华泰天天发是一中活期理财产品，类似与货币基金，有以下特点：

1.华泰证券账户余额理财，开通后全资金可以自动参与，不影响股票交易。

2.当日卖出股票/其他交易品种所得资金，收市可自动参与华泰紫金天天发；天天发每天自动赎回所得资金，当日可立即投入股票/其他交易品种。

3.例如:假如您有5万元闲置资金放置在活期账户上，那么一年的活期收益为227.5元。如果参与天天发，如持有一年大概可获得6倍的活期收益，那么一年的收益为1365元，天天发帮您多赚1137.5元。

4.天天发属于现金管理型的低风险理财产品，主要投资于银行活期存款、银行通知存款等；资金买入和赎回都没有手续费。

银行工作人员可带现金上班吗当然可以带现金上班啊，不然短款的时候拿什么赔？只是抖一个激灵。其实银行没有明文的规定说不能带现金上班，，但是一般人都不会把现金带到柜台上，主要是因为容易出差错，把自己的现金和柜面现金混在一起，或者有心人用假币换真币。但其实我们所有事情都在监控下完成，有问题也很容易通过监控发现，银行在现金这方面风险把控很好，真的很难出问题。

简单介绍银行现金柜员一天的日常：

7:50，到达网点，双人开门，准备接钞车。

8:30，分发钱箱，准备营业。根据实物系统给柜员发放现金，头一天的软包里面钱不能超过2万，大数都是上缴的，所以，重新发大数。拿到钱后，监控下自己清点数目，清点名下重要空白凭证，必须与系统内数目一致，不一致马上逐级上报。

9:00，开始营业，办理大量的现金收付业务，付出去的钱除整把的外，必须使用点钞机清点，留下冠字号，避免纠纷，整把上必须有签章，证明已经清点。所以假币纠纷基本很少。

12:00，轮流吃饭，柜员很惨，有时候人多，两点都轮不上吃饭。吃饭前，逐笔业务扎帐，核对账实相符，呼叫主管点钱点重控，卡把，逐张清现金、重控。必须在监控下完成，各级部门会不定时抽查监控，如果没点，基本上死定了。

13:00，上柜，点钱点重空，核对无误后开办业务，顺利的话，就到日终了。

17:00，重复12:00的流程，全部双人复合，这里整把的钱也会仔细核对，盖上名章。

如果顺利，等钞车拉走现金，就可以下班了，但是如果出现长短款，那就麻烦了。点钱出现了差错，所有人不能走，钞车等着，逐笔核对，直到找到差错的问题，短款就联系客户取回，或者送过去。长款怎么办，当然是自己掏钱补齐，曾经有个新来的小妹短款20w，客户当天回不来，全行上下，所有人凑钱补上才下班。

所以，在多人复合，高清监控的控制下，基本很少出现现金问题，所以带不带现金上班都没问题了，最好是带上，不然短款没人补上啊。

好了，本文到此结束，如果可以帮助到大家，还望关注本站哦！

Www.bianhuLvShi.cOm辩护律师网提供法律问题咨询,法律知识查询,律师查询,律所查询,裁判文书查询,法律法规查询,代理诉讼,文书合同范文,仲裁,公证等服务。