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老铁们，大家好，相信还有很多朋友对于流动资金测算和流动资金需求测算计算公式的相关问题不太懂，没关系，今天就由我来为大家分享分享流动资金测算以及流动资金需求测算计算公式的问题，文章篇幅可能偏长，希望可以帮助到大家，下面一起来看看吧！

本文目录

累计盈余资金如何计算流动资金需求测算计算公式平均资金占用额公式余额宝资金天天流动怎么算收益分项详细估算法中流动资金和流动负债的计算公式是怎样的铺底流动资金是什么，它的计算方法是什么自有资金计算累计盈余资金如何计算流动资产总额为应收账款、存货、现金、累计盈余资金之和。前三项数据来自流动资金估算表;累计盈余资金数额则取自资金来源与运用表，但应扣除其中包含的回收固定资产余值及自有流动资金

盈余资金=资金来源-资金运用

资金来源：

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各年的利润总额、折旧费、摊销费，取自损益表

资金运用：所得税、应付利润，取自损益表

您给的数据中所得税、每年需偿还贷款、盈余公积金都是资金运用，资金来源取净利润再加上所得税就是利润总额，就是资金来源项目了。

需要对构成的各项流动资产和流动负债分别进行估算。在可行性研究中，为简化起见，仅对存货、现金、应收账款和应付账款4项内容进行估算，

现金需要量估算：

项目流动资金中的现金是指货币资金，即企业生产运营活动中停留于货币形态的那一部分资金，包括企业存现金和银行存款。计算公式为：

现金需要量=(年工资及福利费+年其他费用)/现金周转次数

年其他费用=制造费用+管理费用+销售费用—(以上3项费用中所含的工资及福利费、折旧费、维护费、摊销费、修理费)

流动资金需求测算计算公式流动资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数;应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额;存货周转次数=销售成本/平均存货余额;应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额;营运资金需求量=营运资金量-自有资金。

资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。

平均资金占用额公式资金平均占用额计算公式

资金平均占用额的计算公式为：月流动资金平均占用额=（月初流动资金占用额+月末流动资金占用额）÷2；流动资金平均占用额是流动资金在计算期内的平均占用额，是分析流动资金利用效果所要用到的一个重要资料，也是考核企业经营结果情况时所需要的一个重要数据，通常按月、季或年计算。

余额宝资金天天流动怎么算收益它有个百分比，不论资金什么变，它收益的百分比是不会变的。它是按资金流动的百分比来计算的。

分项详细估算法中流动资金和流动负债的计算公式是怎样的流动资金估算一般是参照现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。

1、分项详细估算法流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付帐款；流动负债的构成要素一般包括应付账款和预收账款。流动资金等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+预收账款+存货+现金流动负债=应付账款+预收账款流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金

2、扩大指标估算法扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，亦可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。一般常用的基数有营业收入、经营成本、总成本费用和建设投资等。扩大指标估算法计算流动资金的公式为：年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率

铺底流动资金是什么，它的计算方法是什么铺底流动资金是：

一、项目投产初期所需，为保证项目建成后进行试运转所必需的流动资金。

二、一般按项目建成后所需全部流动资金的30%计算。

三、试生产也可以在建设期间进行，需要一部分流动资金运营。

自有资金计算一、自有资金计算公式

自有资金指的是自有流动资金，即所有者权益扣除固定资产等其它资金占用后的，用于营运周转的自有流动资金。扣除全部自有资金显然存在问题，企业的自有资金中有大部分是用于固定资金投资的，并不是用于流动资金，应该是扣除借款人自有资金中用于流动资金的部分较为合理。否则现在算的借款企业都不需要资金，其实并非如此。

银监会出台的流动资金贷款需求量测算公式，完全是建立在理想企业财务报表基础上的，也就是除了公式中所考虑到的存货、应收账款、预收账款、应付账款、预付账款科目，其他的流动项目如货币资金、应收票据、其他应收、应付票据、其他应付、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少，而在现实的报表中往往是这些不考虑的科目占比较大，因此完全按照银监会公司测算出的需求量与实际差距较大。所以测算时如果考虑非公式中其它科目，还要通盘考虑。

借款人自有资金=(所有者权益+长期负债)-(总资产-流动资产)

其中长期负债主要是长期借款(如有)

如为正数，则表示为借款人自有资金;

如结果为负数，则表示自有资金为零。

二、自有资金的规定

所谓自有资金，是指企业为进行生产经营活动所经常持有，可以自行支配使用并毋须偿还的那部分资金。是与借入资金对称的。

三、自有资金的来源

各个企业由于生产资料所有制形式和财务管理体制的不同，取得自有资金的渠道也不一样。

(一)全民所有制企业的自有资金构成：

(1)一部分来自国家财政拨款，以及固定资产的无偿调入等;

(2)一部分来自企业内部积累，即按国家规定，从成本和税后留利中提存的各项专用基金;

(3)此外，还来自定额负债，即企业根据有关制度和结算程序的规定，对应付和预收的款项中能够经常使用的一部分资金。

例如，应交税金，应交利润，预提费用，以及某些生产周期长、按完工程度预收的货款中能够经常支配使用的部分。定额负债在财务处理上视同企业自有流动资金参加周转。

(二)集体所有制企业的自有资金的构成

集体所有制企业的自有资金，主要来自劳动群众投入的股金和由企业内部积累形成的公积金、公益金及其他各项专用基金。

在西方国家，私营企业的自有资金，主要来自股东的投资和企业的未分配利润。

上述内容向大家介绍了自有资金是如何计算的以及借款人自有资金计算公式，在入账以及进行会计核算的时候，一定要将自有资金计算清楚，认真核对。这涉及到企业报税等问题，若是有差错将会带来很多不利的影响，情形严重的话可能会被罚款甚至可能会受到法律的处罚，相关责任人也会受到相应的惩处。

文章分享结束，流动资金测算和流动资金需求测算计算公式的答案你都知道了吗？欢迎再次光临本站哦！

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