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各位老铁们好，相信很多人对流动资金需求测算都不是特别的了解，因此呢，今天就来为大家分享下关于流动资金需求测算以及流动资金占用额怎么计算的问题知识，还望可以帮助大家，解决大家的一些困惑，下面一起来看看吧！

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流动资金不足从哪看出来流动资金贷款需求量测算，营运资金周转次数为负数，怎么解释流动资金占用额怎么计算铺底流动资金是什么，它的计算方法是什么流动比率怎么计算如何分析流动资金需求中自有资金如何测算分项详细估算法中流动资金和流动负债的计算公式是怎样的流动资金不足从哪看出来一个企业，如果是固定资产金额较大，设备、厂房、办公楼所占用的固定资金比较多，比如占到企业资产的七成八成，生产经营用的流动资产，如货币资金、存货、应收账款等占用比例较小，那就会影响生产经营的正常进行。

由于流动资金较少，企业不敢签定金额较大的销售合同，表现为流动资金的不足。

流动资金贷款需求量测算，营运资金周转次数为负数，怎么解释营运资金周转次数为负说明以下几点情况：

1、营运资金周转次数为负数在零售业很有可能是企业运营能力强的表现。

2、这可以理解为企业的日常运营不需要自己出流动资金，而是靠流动负债来支持的。对于零售业来说，基本上短期负债就是指欠供应商的钱。那么实力强大的零售企业可以尽量延长对供应商的账期，同时库存卖的很快。

3、举个例子，假如对方是强势零售卖场，跟供应商半年一结，同时对方卖货非常快，一个月售罄一次，有闲钱对方就拿去投资到新店做固定资产，或者做其他投资了。

4、那么基本上是应付最高有半年的进货金额，而存货端平均只有一个月的库存，因为是零售，应收占款可忽略。这种情况下运营资本是大大的负数。

5、不过现实中零售业没这么大的优势，所以有负数的情况下，也不会出现流动比率0.1,0.2的样子。营运资金的含义：1、营运资金从会计的角度看是指流动资产与流动负债的净额。为可用来偿还支付义务的流动资产，减去支付义务的流动负债的差额。2、如果流动资产等于流动负债，则占用在流动资产上的资金是由流动负债融资；如果流动资产大于流动负债，则与此相对应的“净流动资产”要以长期负债或所有者权益的一定份额为其资金来源。3、会计上不强调流动资产与流动负债的关系，而只是用它们的差额来反映一个企业的偿债能力。4、在这种情况下，不利于财务人员对营运资金的管理和认识；从财务角度看营运资金应该是流动资产与流动负债关系的总和。5、在这里“总和”不是数额的加总，而是关系的反映，这有利于财务人员意识到，对营运资金的管理要注意流动资产与流动负债这两个方面的问题。

流动资金占用额怎么计算流动资金占用率：

1·、流动资金占用率是指一定时期每百元商品销售额平均占用的流动资金额。流动资金平均占用额与生产的产值和取得的销售收入之间的比率。

2、公式：流动资金占用率=计算期流动资金平均占用额/商品销售额×100%3、反映;其值越小，说明流动资金利用效果越好，相反，其值越大，说明流动资金利用效果越差。流动资金占用率(产值资金率)与流动资金周转率(资金产值率、周转次数)成反比。流动资金占用率所反映的利用效果是由于完成每百元产值所需流动资金的减少，从而直接反映了增产与节资的关系及其经济效果。

它表明，解决发展生产和资金需要量之间矛盾的一个重要方法，就是要充分动员内部资源，厉行节约，挖掘资金潜力，力求增产不增资或增产少增资。

这是不断扩大再生产的正确而有效的途径。

这个指标可与周转率指标互为补充，尤其是在制定定额流动资金占用指标时，更具有实用的价值。由于它的简明性，在实际工作中，得到了广泛的应用。

铺底流动资金是什么，它的计算方法是什么铺底流动资金是：

一、项目投产初期所需，为保证项目建成后进行试运转所必需的流动资金。

二、一般按项目建成后所需全部流动资金的30%计算。

三、试生产也可以在建设期间进行，需要一部分流动资金运营。

流动比率怎么计算如何分析流动比率=流动资产÷流动负债,属于存量比率。流动比率中的分子流动资产包括速动资产和非速动资产,其中速动资产包括货币资金、交易性金融资产和各种应收款项,非速动资产包括存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其他流动资产。

流动比率是相对数指标,排除了企业规模的影响,可以代表企业的短期偿债能力,用于同业比较以及本企业不同历史时期的比较。

流动资金需求中自有资金如何测算银监会《流动资金贷款管理暫行办法》出台后，对银行客户经理对企业流动资金需求的测算带来一定影响，有的很多企业测算出负数，与实际不符。如何如测算呢？

《流动资金贷款管理暫行办法》中给了参考方法：流动资金贷款需求量的测算

一、估算借款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：

营运资金量＝上年度销售收入×(1﹣上年度销售利润率）×(1+预计销售收入年增长率）／营运资金周转次数

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度＝营运资金量﹣借款人自有资金﹣现有流动资金贷款﹣其他渠道提供的营运资金。

测算不准（出现负数）的原因分析：

1监会出台的流动资金贷款需求量测算公式，完全是建立在理想企业财务报表基础上的，也就是除了公式中所考虑到的存货、应收账款、预收账款、应付账款、预付账款科目，其他的流动项目如货币资金、应收票据、其他应收、应付票据、其他应付、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少。

分项详细估算法中流动资金和流动负债的计算公式是怎样的流动资金估算一般是参照现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。

1、分项详细估算法流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付帐款；流动负债的构成要素一般包括应付账款和预收账款。流动资金等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+预收账款+存货+现金流动负债=应付账款+预收账款流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金

2、扩大指标估算法扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，亦可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。一般常用的基数有营业收入、经营成本、总成本费用和建设投资等。扩大指标估算法计算流动资金的公式为：年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率

好了，关于流动资金需求测算和流动资金占用额怎么计算的问题到这里结束啦，希望可以解决您的问题哈！

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